瑞金市2017年6月份财政

预算执行情况分析

一、财政预算收支完成情况

㈠2017年6月份当月财政收支完成情况

2017年6月份当月全市财政总收入完成24008万元，同比增收1872万元，增长8.5%。其中：上划中央收入8747万元，同比增收4344万元，增长98.7%；上划省级收入967万元，净增收967万元。一般公共预算本级收入14294万元，同比减收3437万元，下降19.4%。2017年6月份当月一般公共预算本级支出完成99135万元，同比增支31192万元，增长45.9%。

㈡2017年1-6月份财政收入累计完成情况

2017年1-6月份全市财政总收入完成106896万元，同比增收8071万元，增长8.2%。一般公共预算收入62908万元，同比减收15664万元，下降20.1%。

分部门看：国税部门收入59934万元，同比增收36613万元，增长157%；地税部门收入34211万元，同比减收14810万元，下降30.2%；财政部门收入12751万元，同比减收13732万元，下降51.9%，三部门所占比重为56：32：12。

分级次看：上划中央收入40315万元，同比增收19252万元，增长91.4%；上划省级收入4483万元，净增收4483万元；一般公共预算收入62098万元，同比减收15664万元，下降20.1%。

分构成看：全市税收收入完成94146万元，同比增收21809万元，增长30.1%，占财政总收入比重为88.1%，同比提高14.9个百分点，居全赣州第1 位（除蓉江新区外）。总量排在前三位的税种为：增值税（含改征增值税）52042万元，占财政总收入48.7%，企业所得税17685万元，占财政总收入17%，契税6416万元，占财政收入6%。非税收入12750万元，占财政总收入比重为11.9%，地方税收收入49348万元，占一般公共预算收入比重75.5%。

一般公共预算收入分项目看：

税收收入49348万元，同比减收1933万元，下降3.8%，其中：增值税23419万元，同比增收17739万元，增长312.3%；营业税16万元，同比减收15934万元，下降99.9%；企业所得税32%部分5659万元，同比减收429万元，下降7%；个人所得税32%部分1860万元，同比增收799万元，增长75.3%；五种小税7141万元，同比减收2193万元，下降23.5%；城市维护建设税4360万元，同比增收2370万元，增长119.1%；车船税477万元，同比增44万元，增长10.2%；契税6416万元，同比减收2011万元，下降23.9%。

国有资源（资产）有偿使用收入2866万元，同比减收8821万元，下降75.5%。

行政事业性收费收入5421万元，同比减收6058万元，下降52.8%。

罚没收入1923万元，同比增收546万元，增长39.7%。

专项收入2368万元，同比增收511万元，增长27.5%。

政府住房基金收入172万元，同比增收89万元，增长107.2%。

㈢2017年1-6月份一般公共预算支出累计完成情况

2017年1-6月份全市一般公共预算支出完成285021万元，同比增加62848万元，增长28.3%。民生类支出240006万元，同比增加61189万元，增长34.2%，占一般公共预算支出的比重为84.2%。三项法定支出125321万元，同比增支55403万元，增长79.2%。其中：教育支出74150万元，同比增支21603万元，增长41.1%；科学技术支出13041万元，同比增支9685万元，增长288.6%；农林水支出38130万元，同比增支24115万元，增长172.1%。

㈣政府性基金预算收支累计完成情况

1、基金收入：2017年1-6月份全市政府性基金预算收入完成81807万元，同比增收33029万元，增长67.7%，其中：国有土地收益基金收入3742万元，同比增收1948万元，增长108.6%；农业土地开发资金收入229万元，同比增收72万元，增长45.9%；国有土地使用权出让金收入76971万元，同比增收30231万元，增长64.7%；彩票公益金收入472万元，同比净增收472万元；城市基础设施配套费收入373万元，同比增收329万元，增长747.7%；其他政府性基金收入20万元，同比减少23万元，下降53.5%。

 2、基金支出：2017年1-6月份全市政府性基金预算支出完成76225万元，同比减支26468万元，下降25.8%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出72147万元，同比减支29930万元，下降29.3%；农业土地开发资金支出437万元，同比增支390万元，增长829.8%；城市基础设施配套费安排的支出367万元，同比增支273万元，增长290.4%；商业服务业等支出同比净增支210万元；其他支出1514万元，同比增支1236万元，增长444.6%；债务付息支出874万元，同比净增支874万元。

二、 财政收支运行特点

（一）财政收入平稳增长，超额完成双过半任务。今年以来，市财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，紧紧围绕市人大六届二次会议上确定的财政预算目标，认真分析财政收入形势，积极组织收入，财政收入平稳增长，圆满实现了时间任务“双过半”目标。上半年，全市财政总收入完成106896万元，收入总额在赣州县市区位列第5，仅次于章贡区、经开区、南康区和赣县区；同比增长8.2%，在赣州县市区排位与信丰县并列第12位。

（二）收入质量进一步优化，主攻工业成效明显。今年以来，全市围绕“六大攻坚战”、坚持主攻工业的工作部署，不断加大工业发展投入，做大做强工业经济总量，优化工业企业发展质量，全市工业税收增势迅猛。上半年，工业税收入库42580万元，同比增收28343万元，增长199.1%。其中：中赣金属入库税收13540万元，同比增收12307万元，增长998.1%；金色铜业入库税收13457万元，同比增收12459万元，增长1248.4%。上半年，全市税收收入完成94146万元，在赣州县市区排第4，仅次于章贡区、经开区和南康区；同比增长30.1%，在赣州县市区位列第2，仅次于大余35.3%，超出赣州县市区平均增幅21.9个百分点；完成年初预算的59.4%，超序时进度9.4个百分点；税收收入占财政总收入比重达88.1%，较一季度提高4.2个百分点，比上年同期提高14.9个百分点，税占比在赣州县市区排位第1，税占比连续6个月保持在80%以上。

（三）加强资金整合力度，保障能力明显提高。

今年以来，市财政部门紧紧围绕打赢脱贫攻坚战的决策部署，实现提前脱贫的工作目标，千方百计筹措资金，统筹各方面财力，加大财政资金整合力度，坚持把民生支出放在财政保障首位。一是加大涉农扶贫资金整合力度，将所有财政涉农扶贫资金全部统一拨入市“涉农扶贫资金整合专户”，形成“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。上半年，共整合财政涉农扶贫资金49900.93万元。二是围绕2017年提前脱贫工作目标，累计拨付财政涉农扶贫资金19374万元，其中：贫困村整村推进项目资金4648万元；城乡贫困人口疾病医疗商业补充保险保费资金1129万元；“产业扶贫信贷通”风险缓释金2816万元；新农村建设资金4815万元；乡镇脱贫攻坚项目奖补资金2300万元。三是累计拨付十三项民生支出240006万元，同比增支61189万元，增长34.2%，占一般公共预算支出的比重达84.2%，比上年同期提高3.7个百分点，增幅超一般公共预算支出增幅5.9个百分点。四是累计拨付与GDP核算相关的八项支出228553万元，同比增支53087万元，增长30.3%，占一般公共预算支出比重达80.2%，比上年同期提高了1.2个百分点。

从1-6月的预算执行分析来看，财政收入虽然达到了稳定增长，并且超序时进度完成。但我们必须看到存在一些问题，收入增长还是受经济下行的客观经济形势影响，增收后劲还有待观察。税源支柱企业减少，财政收入抗风险效能差，财政收支压力不断加大。为此，在今后的工作中，各部门必须按照市委、政府提出的工作目标，主动跟进，狠抓落实，进一步抓好收入征管，增强支出保障能力，提高公共服务水平，为实现我市经济社会各项事业发展提供财力保障。